澳大利亞都有哪些稅收

A. 澳大利亞的個人所得稅以及稅號等基本介紹

在辦理完澳大利亞移民之後，如果沒有納稅的話，那可就真的是處處碰壁了。在澳大利亞，如果您想耐芹有收入就需纖飢要有稅號(TFN=TaxFileNumber)。所以，新移民到澳洲，第一件事就是申請稅號。
澳洲稅務年度(也叫財政年度)是從每年的7月1日開始，至次年的6月30日為止。一個財政年度結束時，每個在澳洲有收入的人，包括居民和非居民，都必須向澳洲稅務局申報全年的納稅情況，根據不同的稅率進行多退少補。一般稅率是17%至47%。申報時間是在七月至十月間，如果年收入少於免稅額的6000澳幣，也必須申報。
個人繳納的所得稅稅額:
$6000澳幣以下免稅
$6，000以上至$20，000之間的收入稅率為17%
$20，001至$50，000的收入稅率為30%
$50，001至$60，000的收入稅率為42%
$60000以昌豎畢上的收入稅率為47%
如果納稅人符合個人小生意、低收入家庭、多家庭成員贍養等條件的，可以向稅務局申請退回部分或全部稅金。報退稅的手續可以自己辦理，也可以選擇由會計師或稅務代理來完成，代理的手續費大約為30至60澳幣。

B. 澳洲購房需要繳納哪些稅費在澳洲買房必須要知道哪些稅務知識

澳洲購房需要繳納哪些稅費?

全部買房環節中，大概有九種花費必須考慮在內。在澳洲，美國各州各自有之分別的stampty計算方式，絕大多數在澳洲房地產賣價的4%-5%中間。

什麼叫物業直接稅優惠？

物業直接稅優惠是所有物業升值空間的一部分,它能夠擴大投資者的回報率，擴張現金流量。但是，要確保投資者有權利得到最高資產優惠額，必須要有高端專業人員參加審批。直接稅優惠是1997年企業所得稅評定法規（ITAA1997）中中規定的。此項政策法規能夠為項目投資物業的投資者降低他們被評估的收益。有多種物業直接稅優惠能夠物業小區業主、投資者、開發商挑選，如：建築稅免減，物業折舊費，物業稅減少等。這種稅費免減優惠一般稱之為稅收減免。

選購房後，物業租賃後所帶來的租金收入是不是需交有關稅費？

必須。依據澳洲本地法律法規，所有人在澳洲所獲得收入都必須要交貨稅費。可是，在租賃物業時,您同時還可以具有物業的各種支出抵扣的優惠，包含按揭貸款，大家可以聘請當地注冊會計幫你們開展稅收抵扣

什麼支出可作為稅收減免，以抵減企業所得稅支出？

除此之外合同印花稅之外,一切支出都會成為稅收減免。如買房貸款所形成的貸款利息、老房翻新裝修花費、赴澳調查房產的花費（大多為飛機票）、律師費用、驗房租費這些，都可用於抵扣。提議貸款投資並極力推薦投資者聘用財會專業，為投資者爭得較大權益。

稅收減免期有多久？

工程建築花費關鍵成本費每一年可免減百分之二點五，免減期40年。一部分承認的物業可免減達每一年百分之四。固定不動裝修和設施等按折舊方法測算。

若是在澳洲房產升值後，將物業售賣後需要繳納企業增值稅嗎？

必須。在澳洲投資買房，政府部門覺得是一種交易行為，盡管澳洲房地產能夠隨買隨賣，可是澳洲政府部門不兼容投機行為，因而政府部門要求，在挑選一年內售賣的物業，物業升值一部分須繳企業增值稅50%，但一年以後，則只需繳25%就可以（同時還可以抵稅一切能夠抵扣的稅金如律師代理費、會計費、折舊這些）。

若是在澳洲本地要把售賣，要聘用技術專業會計嗎？

假如是國外投資者在售賣物業時時間，聘用一個更專業的、認識自己情況的會計是非常重要的。他能幫合理合法您省掉很多必須交付的稅款，使投資者的利潤最大化。

C. 澳大利亞開公司需要交些什麼稅

1. 公司收入和個人收入是分開算的。

2. 公司的FLAT FEE是30%, GST(不過好處是INPUT和EXPENSE上面可以OFFSET)，付給員工的工資時需要交稅，具體可以上ATO的網站，上面有公式可以幫你算出多少。

3. 個人的每財政年都可能不一樣，但相對比較簡單。頭6000免稅，超過的30%-45%不等。

D. 澳大利亞移民需要了解的稅收制度

澳大利亞移民需要了解的稅收制度

1、稅制綜述

澳大利亞稅收以直接稅為主，即企業所得稅、個人所得稅。澳大利亞的財政與事權相對應，財政管理體制實行分稅制，即聯邦、州和地方三級政府按照憲法和法律規定的職權，各自享有徵收專屬稅費的權利和履行相關的義務。

2、法律體系

澳大利亞稅收法律體系主要組成部分包括法庭相關判例、成文法和國際稅收協定，以及具有特定法律效力的公共裁定、類別裁定、個案裁定，以及不具有法律約束力的法律執行說明、公開出版物等。

3、稅法實施

澳大利亞是一個實行分稅制的國家，其稅收徵收權主要集中在聯邦稅務局。

4、澳洲移民繳稅指南

澳洲的稅制與國內有很大的差別，一旦移民到澳洲、成為澳洲的稅務居民，就要按照澳大利亞的稅務規則來。

澳大利亞是一個聯邦制國家，擁有獨立的稅收管理制度和稅收審計機制，是一個高福利、高稅負的國家，同時納稅人還要按照個人所得稅應納稅所得額的1.5%繳納福利保險稅。

不論收入所得來臘碼自澳洲境內或是境外，只要是澳大利亞的稅務居民，是澳大利亞法定的報稅期，都必須在此期間向ATO申報上一財年的個人所得稅。

一般來說，個人居住在澳洲境內或在澳洲居住滿183天以上的人，就會被認定為澳洲稅務居民，這時候稅務居民就負有納稅義務。

所以，在澳洲長期生存的人，或是在澳洲投資、開設公司的人，一定要弄清楚自己是哪國稅收國居民(稅收居民不等於護照上的國籍)，確保自己的資產以正確的方法交稅，避免判斷為兩國稅務居民，可能會造成稅收過重。

澳洲實行分稅制，其稅收收入分為中央稅收收入和地方稅收收入。其中聯邦稅收包括：個人所得稅、公司所得稅、銷售敗局此稅、福利保險稅、關稅、消費稅，以及聯邦國企上交的利潤等。州政府稅收包括：工資稅、印花稅、金融機構稅、土地稅、債務稅等稅種。

非澳洲稅務公民的海外收入是不需要在澳洲報稅的，但是在澳洲本地的收入(如房租、分紅、利息等)是需要報稅並繳稅的。理論上在其他國家的股票、基金、利息、房租、賣房收入、工資等等都是要在澳洲申報上稅的，這一個規定聽起來有些不合理，而實際操作上，目前稅務局也沒有很好的方法和足夠的能力來監控一般公民的海外收入。

但是澳洲政府發現了這樣的管理環節的漏洞，有一部分海外投資客並沒有依照澳洲稅法按時遞交年度報稅，尤其是在房產變現後，又或有澳洲的存款或股票產生了利息、增值等收益，雖然稅局在追查這些稅款，但難度不小。

擴展閱讀：澳洲投資移民的優勢

移民監靈活度高

澳洲投資移民188類移民簽證均是臨居簽證，申請者需要滿足一定的投資要求、居住時長才能轉為永居簽證。澳洲移民局在2015年時修改移民政策，允許主副申請人互換代坐移民監。換言之，申請者的移民監可由副申請人（指配偶）代替完成。這程度賦予投資者的人身自由，投資者可靈活安排日常生活和工作。

澳大利亞投資移民之所以能長期獲得廣泛關注，跟其給力的移民政策有莫大關系。伴隨著移民申請者的數量越來越多，有限的移民配額或將被爭搶耗盡，有計劃移民出國的富裕人士，早日先做打算，以免錯過移民時機。

速度快、移民效率高

美國、加拿大和澳大利亞，被被列為最適合華人投資移民的國家。但是，美國和加拿大的投資移民所需時間至少長達2年以上，而澳大利亞投資移民的移民周期一般在一年之內。今年，澳大利亞還有意加快審批速度，以澳洲創業移民簽證為例，出現多例3個月獲批的驚人記錄！高效的移民速度令許多移民客戶增添移民信心。

投資金額少，移民成功察迅率高

澳大利亞投資移民的創新生意類別只需要投資20萬澳元就能輕松移民澳大利亞，與其他傳統移民國動不動就幾百萬的投資金額相比，澳大利亞移民的性價比相當高。

國內有公司並持有一定比例股份的中小企業主一般都符合移民要求，只要投資20萬澳元在澳大利亞開個小貿易公司或者咖啡店、便利店等企業，正常運營滿2年，並滿足澳大利亞移民局的經營要求之後，就可以全家拿到澳大利亞綠卡。

簽證類型豐富選擇多樣化

澳大利亞投資移民簽證數量多，總共有6個。每個移民簽證對投資門檻、投資群體類型會有明顯差異。中小企業主、大戶股民、大企業主和富豪等經濟能力不同的海外投資者，均可從中尋找合適的項目辦理申請，只要能符合移民條件，最終都能達到移民澳洲的目標。

移民快人一步無需排期

許多兩年前辦理美國投資移民、加拿大投資移民的申請者，至今仍然苦苦在等待排期，未有音訊。但是，澳大利亞投資移民的支持者和申請者，從未有排期煩惱，並且移民周期通常在一年之內。以澳洲重大投資者移民188C簽證為例，平均6-9個月，最快3個月可成功拿到簽證。時間成本低使得許多投資者可以充分規劃移民事宜。

E. 澳大利亞的稅收制度是什麼

澳大利亞的財政年度為每年的7月1日至次年的6月30日，外國公司及其子公司也允許按本國財政年度填報稅單。澳大利亞居民需就其所有來源的所得納稅。非居民需就來自澳大利亞的所得納稅。

澳大利亞的聯邦政府主要徵收的稅有所得稅（包括資本增益稅和職工福利稅）、銷售稅、關稅、國內稅、及銀行帳戶借方稅等。所得稅是政府財政收入的主要來源。州政府所主管徵收的稅目有印花稅、土地稅、工薪稅以及某些商業買賣的交易稅等。

一、所得稅

澳大利亞的所得稅包括公司所得稅、個人所得稅。公司員工的工資調節稅率為:600

澳元以下的0%，6000至2萬澳元的17%，2萬至5萬澳元的30%，5萬至6萬澳元的42%，6萬澳元以下的47%.

二、工資稅額

工資稅額為州府徵收的稅金，按照工資基數有公司繳納，而不從員工工資中扣繳。

三、銷售稅

銷售稅是對批發銷售或進口貨物征稅。征稅的貨物，包括在澳製造或澳大利亞進口的貨物。法律還規定，製造商及批發商均應向稅務機關注冊取得銷售稅號碼。但進口商如本身非製造或批發商，則不須注冊，但仍應依法對進口的貨物繳納銷售稅。

四、邊際福利稅

邊際福利稅按照應納稅額計提。公司為職工提供用車及公司支付費用讓職工參加對外的宴請，均為繳納邊際福利稅的范疇。消費金額與1.91417相乘得到應納稅額，然後乘邊際福利稅率0.485，得到邊際福利稅額。2000年7月1日後，上述公式改為消費金額與2.1292相乘得到應納稅額，然後乘邊際福利稅率0.485，得出邊際福利稅金額。

五、養老金

養老金為當地政府規定繳納的基金。按照澳法律規定，公司按員工工資的8%繳納養老金。如果個人希望再付5%的養老金，則公司還要為其配套增繳2.5%；如果個人希望額外付2.5%的養老金，則公司要為其配套增繳1.25%.2002至2003年，養老金稅率可能提升為9%.除此之外，公司還要繳納基金管理費1.5%.

六、休假准備金

按照澳法律規定，公司要計提員工的休假准備金，比率為職工工資的1.5%.該項准備金在員工休假時，將支付給個人。

七、醫療保險

澳大利亞政府為國民安排有社會公共醫療保險，該保險費按工資的1.5%扣繳給國家，國民享受該保險項下的所有醫療。

F. 澳洲稅率

0~18200澳元不用交稅；18200~37000澳元是19%的稅率；37000~90000澳元是32.5%的稅率；90000~180000澳元是37%的稅率；大於180000澳元則是45%的稅率。算完稅務還不算完成，第六個方面就是要看可抵消稅務。
可抵消稅務可以相應的抵消你最後算出來的稅務，但有些人會忽略了這一塊，大約有三種情況可以抵消稅務。

一是低中收入可以抵消稅務。如果個人應納稅收入小於126000澳元，則可抵稅稅務就有1080澳元。
二是高齡人士，即年齡在65歲以上，退伍軍人則是60歲以上，這種情況下個人年收入要小於50119澳元，才可抵消2230澳元的稅務。
三是配偶年收入小於40000澳元，可以以養老金的名義來作為投資支出，算出的可抵消稅最多為540澳元。用以上三種來減少需要繳納的稅務，最後才是個人需要交給澳大利亞政府的稅務。在繳納稅務前要再次確認所有可抵消的稅務已經被抵消，所有工作相關或非工作相關的支出都被算入進支出內，這樣才能最大程度上減免個人所需要繳納的稅款。如果有必要，你也可以聘請相關專業人士來對你的稅務進行計算和申報。關於澳洲個人所得稅退稅的介紹找個稅務會計50塊~70塊全部搞定最多個人年收入15000都可以全退稅的記得除了6000的基本生活還有其他OFFSET雜項

G. 澳大利亞的稅收政策是怎樣的

1、所得稅

澳大利亞企業的所得稅率為34%。公司員工的工資調節稅率為：6000澳元以下的0%，6000至20000澳元的17%，20000至50000澳元的30%，50000至60000澳元的42%，60000澳元以上的47%。

2、工資稅額

工資稅額為州政府徵收的稅金，按照工資基數由公司繳納，而不從員工工資中扣繳。各州政府收取的稅率有所不同。

(7)澳大利亞都有哪些稅收擴展閱讀：

據澳大利亞「新快網」11月21日報道，澳大利亞總理特恩布爾(Malcolm Turnbull)表示，在完成同性婚姻立法以及建立政客國際身份信息披露體制後，澳政府將於2017年著重推行中等收入階層稅收削減。

特恩布爾21日在悉尼一個產品市場接受記者采訪時表示，澳已在推動實行企業稅削減，2017年的重點將放在下調中等收入階層稅收，以讓政府預算恢復平衡，這項決定也有利於確保澳大利亞人節省更多的資金。

澳大利亞工黨領袖薛頓(Bill Shorten)對此表示，這是為了支持總理領導權、穩定民調支持率所作的低劣嘗試，與政府另一項稅收政策相互矛盾：澳政府在2017年的預算中將醫保稅提升0.5%，相當於讓部分上班族每天多付一定額度的醫保稅。

據報道，澳聯盟黨方面希望能有更多時間來保障同性婚姻法案通過以及完成國籍登記，但工黨反對者、綠黨及中立議員均指責政府在拖延時間，躲避設立銀行調查委員會投票的進行。

此外，澳政府也在繼續推動企業稅改革。財長莫里森(Scott Morrison)已致信數百位企業領導人，向他們強調不能坐觀政府推行企業稅收計劃改革。

目前，澳大利亞年收入低於5000萬澳元的企業可享受稅收削減優惠，而其它企業則仍需繳納30%的稅收。