國際保理怎麼理解

Ⅰ 什麼是國際保理詳細點 謝謝

國際保理(Internattional Factoring) 又稱為承購應收賬款。指在以商業信用出口貨物時(如以D／A作為 付款方式)，出口商交貨後把應收賬款的發票和裝運單據轉讓給保理商，即可取得應收取的大部分貸款，日後一旦發生進口商不付或逾期付款，則由保理商承擔付款責任，在保理業務中，保理商承擔第一付款責任。若保 理商對上述預付款沒有追索權，對餘款也要擔保付款，即稱之為無追索權保理，反之則為有追索權保理。常見的還有融資保理及到期保理(到期保理指出口商將其應收款出售給保理商後，保理商在發票到期日從債務人 手中收回債款，扣除服務費後，把款項付給出口商)。 國際保理服務的范圍主要有：資金服務、信用保險服務、管理服務、資 信調查服務等。

國際保理的種類
由於各個國家和地區的商業交易習慣及法律法規的不同，各國辦理國際保理業務的內容以及做法也有不同。根據保理業務的性質、服務內容、付款條件、融資狀況等方面存在的差異，我們可以將保理業務進行以下分類。
（1）根據保理商對出口商提供預付融資與否，分為融資保理（financial factoring）和到期保理（matudty factoring）。融資保理又叫預支保理，是一種預支應收賬款業務。當出口商將代表應收賬款的票據交給保理商時，保理商立即以預付款方式向出口商提供不超過應收賬款80%的融資，剩餘20%的應收賬款待保理商向債務人（進口商）收取全部貨款後，再行清算。這是比較典型的保理方式。到期保理是指保理商在收到出口商提交的、代表應收賬款的銷售發票等單據時並不向出口商提供融資，而是在單據到期後，向出口商支付貨款。
（2）根據保理商公開與否，也即銷售貨款是否直接付給保理商，分為公開型保理（disclosed factoring）和隱蔽型保理（undisclosed factoring），公開型保理是指出口商必須以書面形式將保理商的參與通知進口商，並指示他們將貨款直接付給保理商。目前的國際保理業務多是公開型的。隱蔽型保理是指保理商的參與是對外保密的，進口商並不知曉，貨款仍由進口商直接付給出口商。這種保理方式往往是出口商為了避免讓他人得知自己因流動資金不足而轉讓應收賬款，並不將保理商的參與通知給買方，貨款到期時仍由出口商出面催收，再向保理商償還預付款。至於融資與有關費用的清算，則在保理商與出口商之間直接進行。
（3）根據保理商是否保留追索權，分為無追索權保理（non-recourse factoring）和有追索權保理（recourse factoring）。在無追索權保理中，保理商根據出口商提供的名單進行資信調查，並為每個客戶核對相應的信用額度，在已核定的信用額度內為出口商提供壞賬擔保。出口商在有關信用額度內的銷售，因為已得到保理商的核准，所以保理商對這部分應收賬款的收購沒有追索權。由於債務人資信問題所造成的呆賬、壞賬損失均由保理商承擔。國際保理業務大多是這類無追索權保理。有追索權保理中，保理商不負責審核買方資信，不確定信用額度，不提供壞賬擔保，只提供包括貿易融資在內的其他服務．如果因債務人清償能力不足而形成呆賬、壞賬，保理商有權向出口商追索。
（4）根據其運作機制，是否涉及進出口兩地的保理商，分為單保理和雙保理。單保理是指僅涉及到一方保理商的保理方式。如在直接進口保理方式中，出口商與進口保理商進行業務往來；而在直接出日保理方式中，出口商與出口保理商進行業務往來。涉及到買賣雙方保理商的保理方式則叫做雙保理。國際保理業務中一般採用雙保理方式，即出口商委託本國出口保理商，本國出口保理商再從進口國的保理商中選擇進口保理商。進出口國兩個保理商之間簽訂代理協議，整個業務過程中，進出口雙方只需與各自的保理商進行往來。

保理業務品種：
1.出口保理
為出口商的出口賒銷提供貿易融資、銷售分戶帳管理、賬款催收和壞帳擔保等服務。
2.進口保理
為進口商利用賒銷方式進口貨物向出口商提供信用風險控制和壞帳擔保。
3.國內保理
(1)應收賬款買斷
以買斷客戶的應收賬款為基礎，為客戶提供包括貿易融資、銷售分戶帳管理、應收賬款的催收和信用風險控制及壞帳擔保等服務。
(2)應收賬款收購及代收
以保留追索權的收購客戶應收賬款為基礎，為客戶提供貿易融資、銷售分戶帳管理、應收賬款的催收等三項服務。

Ⅱ 國際保理的現實意義

國際保理業務在我國是一門比較新興的結算融資業務。隨著我國加入WTO，銀行業的競爭必將更加激烈。國有商業銀行開展這項業務，一方面有利於自我完善，豐富業務品種，擴大服務對象，增加盈利，提高競爭力；另一方面也可加強與世界各大銀行的業務聯系，提高自身在國際上的地位和作用。
在銀行界加大宣傳力度的前提下，我國外貿企業應對這一新型結算方式加以充分認識，積極採納推廣，使保理業務的作用充分發揮出來，進一步推動我國對外貿易的發展。

Ⅲ 國際保理業務的特點

國際保理業務有如下特點：

1、必須是商業機構與商業機構之間貨物銷售生產的應收賬款，該應收賬款不屬於個人或家庭消費或者類似使用性質。

2、該商業機構必須將應收賬款的權利轉讓給保理商。

3、保理商必須履行的職能：以貸款或者預付款的形式向供貨商融通資金、管理與應收賬款有關的賬戶、收取應收賬款、對債務人的拒付提供壞帳擔保。

4、應收賬款的轉讓通知必須送交債務人。

若保理商對上述預付款沒有追索權，對餘款也要擔保付款，即稱之為無追索權保理，反之則為有追索權保理。常見的還有融資保理及到期保理（到期保理指出口商將其應收款出售給保理商後，保理商在發票到期日從債務人 手中收回債款，扣除服務費後，把款項付給出口商）。

國際保理服務的范圍主要有：資金服務、信用保險服務、管理服務、資信調查服務等。

(3)國際保理怎麼理解擴展閱讀：

不同的國際保理其參與的當事人是不同的。在國際雙保理的情況下，會形成出口商與進口商、出口商與出口保理商、出口保理商與進口保理商、進口商與進口保理商之間的四層關系。

1、在出口商與進口商之間是貨物買賣合同關系。

2、在出口商與出口保理商之間是根據出口保理協議建立的一種合同關系。出口保理協議是國際保理交易中的主合同。依該協議，出口商應將出口保理商協議范圍內的所有合格應收賬款轉讓給出口保理商，使出口保理商對這些應收賬款獲得真實有效而且完整的權利，以便從實質上保證應收賬款是有效的和具有相應價值的並且不存在也不會產生任何障礙。

3、出口保理商與進口保理商之間是相互保理合同關系。進出口保理商之間應簽訂的相互保理協議，雙方的關系具有債權轉讓人與受讓人間的法律關系，即出口保理商將從供應商手中購買的應收賬款再轉讓給進口保理商即再保理而形成法律關系。

4、在進口商與進口保理商之間是一種事實上的債權債務關系。從法律意義上說，進口商與進口保理商之間沒有合同上的法律關系，但由於進口保理商最終收購了出口商對進口商的應收賬款，只要出口商與進口商之間的買賣合同或其他類似契約未明確規定該合同或契約項下所產生的應收賬款禁止轉讓，保理商就可以合法有效地獲得應收賬款，而無需事先得到進口商的同意，與進口商之間事實上形成債權債務關系。

參考資料來源：

網路-國際保理業務

網路-國際保理

Ⅳ 國際保理業務的概念

我國銀行提供的保理服務，是一項集貿易融資、信用風險保障以及銷售賬戶管理和催收於一體的綜合性金融服務，幫助企業利用應收賬款這種流動資產進一步擴大業務規模，同時，通過保理提供的信用風險保障，消除賒賬銷售所帶來的買方潛在的信用風險，減少企業的擔憂。
根據風險等級及客戶需求的不同，保理服務可分為有追索權或無追索權的應收賬款融資或信用擔保。融資或信用擔保期限通常不超過180天，適合於消費商品，如，服裝、零配件、電器等的銷售和購買但並不涉及房地產及資本貨物。

Ⅳ 國際保理的簡介

若保 理商對上述預付款沒有追索權，對餘款也要擔保付款，即稱之為無追索權保理，反之則為有追索權保理。常見的還有融資保理及到期保理（到期保理指出口商將其應收款出售給保理商後，保理商在發票到期日從債務人 手中收回債款，扣除服務費後，把款項付給出口商）。 國際保理服務的范圍主要有：資金服務、信用保險服務、管理服務、資信調查服務等。

Ⅵ 國際保理業務的簡介

( INTERNATIONAL FACTORING)又稱國際保付代理，承購出口應收賬款業務等，它是商業銀行或附屬機構通過收購消費品出口債券而向出口商提供的一項綜合性金融業務，其核心內容是以收購出口債券的方式向出口商提供出口融資和風險擔保，其特色在於，將一攬子服務綜合起來由一個窗口提供，並可根據客戶需求提供靈活的服務項目組合。

Ⅶ 國際出口保理業務是什麼意思為什麼叫保理

國際出口保理業務的意思是：為客戶買進應收賬款，並負責信用銷售控制、銷售分戶帳管理和債款回收，從根本上解決客戶的後顧之憂的業務。

保理（Factoring）全稱保付代理，又稱托收保付，是一個金融術語，指賣方將其現在或將來的基於其與買方訂立的貨物銷售/服務合同所產生的應收賬款轉讓給保理商（提供保理服務的金融機構），由保理商向其提供資金融通、買方資信評估、銷售賬戶管理、信用風險擔保、賬款催收等一系列服務的綜合金融服務方式。

它是商業貿易中以托收、賒賬方式結算貨款時，賣方為了強化應收賬款管理、增強流動性而採用的一種委託第三者（保理商）管理應收賬款的行為。國際出口保理業務也是如此所以這一業務也被叫做國際出口保理業務。

(7)國際保理怎麼理解擴展閱讀：

進行國際出口保理業務需提供《出口保理業務申請書》，營業執照、進出口合同、近期財務報表等材料。並提供進口商名稱和地址，商品的名稱和類別，付款期限，預計年銷售額和預計年裝運次數及貨物描述等信息。

需注意出口商出運貨物後，需立即將發票及貨運單據交給銀行。 銀行為出口商向進口商托收款項，並在收到後及時支付給出口商。銀行可根據出口商的需求，提供多種形式的出口保理產品，包括：買斷型和非買斷型、融資性和非融資性保理產品。

Ⅷ 保理的國際保理業務

國際保理業務的運作有單保理和雙保理兩種方式。僅涉及進出口商一方保理商的叫做單保理方式；涉及雙方保理商的則叫做雙保理方式。單保理是只有出口銀行與出口商簽訂保理協議，並對出口商的應收賬款承作保理業務。雙保理是進出口銀行都與進出口商簽訂保理協議。 保理系統包含：
1. 加入 FCI協會後要使用的 「EDI factoring. com」系統。
主要是處理與合作保理商之間的信息互換的工具。
2. 開展保理業務的金融機構的業務處理系統。
不同於一般的信貸系統。這個系統保護風險控制，額度控制，應收賬款信息處理等操作。並非所有開展保理業務的金融機構都在使用成熟的保理系統，部分是半手工，半自動來實現的。保理系統最成熟最專業的要數浦發銀行以及招商銀行……

Ⅸ 國際保理業務的功能

概括起來，保理服務所具備如下功能：
1、信用風險保障。如果企業選擇了保理服務中的風險保障選項，買家的信用風險將會由銀行來承擔。在核準的信用額度內，保理可以為企業提供最高達100%的買家信用風險擔保，幫助企業拓展國際、國內貿易業務。
2、應收賬款融資。針對被保理的應收賬款，可以按預先約定的比率(通常為發票金額的80%，也可以是100%)為企業提供即時的貿易融資。
3、應收賬款管理。幫助企業進行專業的銷售賬戶管理和應收賬款催收，為企業即時提供經營管理所需的有關應收賬款信息並對買方付款情況進行分析。
參考中國進出口銀行官網

Ⅹ 國際結算、國際保理、福費廷概念

國際結算是國際經濟交易中產生的貨幣收付與債權債務清償活動,銀行則成為其間必不可少的信用中介與媒體.(通俗點就是國際間公司的資金結算。）

國際保理業務(factoring)， 是一項集商業資信調查、應收帳款管理、信用風險擔保及貿易融資於一體的綜合性金融服務。適用於記帳賒銷(O/A)、承兌交單(D/A)、付款交單(D /P)等非信用證交易結算方式。
一種類別的國際保理即有追索權的國際保理在保理商憑債權轉讓向供應商融通資金後，如果買方拒絕付款或無力還款，保理商有權向供應商要求償還資金，保理商具有全部追索權，即使是無追索權的保理也只是保理商在對債務人核準的信用額度內承擔債務人的信用風險，對於超出信用額度的預付款，保理商仍享有追索權。

福費廷就是 包買商從出口商那裡無追索地購買已經承兌的、並通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業務就叫做包買票據。