澳大利亚留学生如何申报税

‘壹’ 澳大利亚个人所得税的税率是多少

澳洲个人所得税征收按照累计税率：

$6000澳币以下免税

$6,000以上至$20,000之间的收入税率为17%

$20,001至$50,000的收入税率为30%

$50,001至$60,000的收入税率为42%

$60000以上的收入税率为47%。

(1)澳大利亚留学生如何申报税扩展阅读

澳洲税法，首先对纳税人是否为居民做界定。凡为澳洲税法上所认定的居民，不论其所得收入源自澳洲境内或海外，均需向澳洲国税局申报。

而有些非居民，在满足特定条件时，如果在澳洲境内有收入，也需要报税。只是相对于居民来说，居民的纳税点数要更高。由此看来，居民与非居民身份的界定是很重要的。

首先，澳洲税法层面上的居民，与个体是否有澳洲国籍无关。换句话讲，具有永久居住权的个体不一定会澳洲税法认定为需要缴税的居民； 不具有永久居住权的个体也不代表无缴税义务。

澳洲税法规定，符合以下条件之一的个人，被视为澳洲居民：

1、纳税人在澳洲境内定居。

2、一个纳税年度中在澳洲拘留183天以上。

3、 参与养老金计划。

值得注意的是，澳洲国税局在评估上述1和2两条时，也要同时考虑其他因素包括个人主要事业所在地，是否有澳洲长久居住的意图等，如：

a、留学生在澳留学期间是居民；

b、游客即使一年内超过183天也是非居民；

c、有永居权并打算入境长期居留的是居民；

d、父母短期旅游为非居民，等。

澳洲的居民和非居民都要缴税。对于居民而言，澳洲境内外的收入均需要缴税，有免征额。对于非居民而言，需缴税的所得收入来源只限于澳洲境内，且无免征额。

‘贰’ 澳洲留学，需要申请税号吗

1、首先登录澳洲税务处网站：http://www.ato.gov.au/
2、点击导航栏里的“Indivials”，左侧出现更多下级菜单选择
3、选择菜单里的“Get a tax file number or update your details” （或可以直接点击这个链接到此项）
4、进入选择“STUDENT”
5、页面里的内容有一栏叫做“Are you in Australia on a visa with work rights?”，点击其中的“apply for your tax file number online”（或可以直接点击这个链接到此项）
进入选择“Apply for a tax file number”即可开始（或可以直接点击这个链接到此项）。
6、进入后要首先要选择两次“NEXT”，然后再安装要求填写你的护照号，名字，地址等信息就可以了
7、通常会在30天之内收到澳洲税务局寄出的税号。

‘叁’ 怎样在澳洲申请税号

申请税号有三种方法：

一、现场申请

直接带着你的护照到当地的税务局申请税号，澳州主要的大城市都会有税务局，可以在这里点选你所在的城市，就可以查询到当地的税务局地址。

税务局的上班时间是周一到周五8:30 AM到 4:45 PM。

二、信件申请

到税务局网页，下载税号的申请表，填写完成后可按照申请表中的通信地址，以邮寄的方式申请。

三、在线税号申请，步骤如下：

1、请直接进入税务局官方网站（https://www.ato.gov.au/）澳洲税务局官方网站，并且点击左上角的Indivials。

澳洲税号TFN（Tax File Number）是一个专属于个人的备查号码，用来帮助澳洲政府征收个人所得税。一个人一生中只会有一组税号，即使你更换姓名，签证，雇主或者跨洲搬迁，定居海外，都不受影响。

拥有个人税号，即Tax File Number（TFN）的目的不仅在于在澳洲依法纳税，还可以通过其来完成每年的个人退税。

根据澳洲的税法，每个在澳洲工作的人都需要申请税号。雇主会要求员工提供税号，以便办理员工的薪资与税务，雇主会直接代扣薪资中税的部分。

TFN申请的审理时间通常在28天之内，澳洲税务局（ATO）会将记录有税号的信件邮寄到你的收信地址。

‘肆’ 留学生在澳洲要报税吗

按照澳洲的法律,留学生是可以在澳洲合法工作的。 合法工作就是上税,上税就需要报税,报税可以把你多交的税要回来。

‘伍’ 澳洲留学生申请税号什么什么意思如何申请

在澳大利亚境内居留不足六个月时，留学生会自动被视为澳大利亚境内非居住者
，在这种情况下，留学生不具有税号，全部所得都需要缴纳税金。当拥有这一身份的留学生在银行开户时，必须向银行提供自己的海外住址，然后银行会自动从留学生的银行利息中扣除10%当作利息税。税号申请很简单，带着护照和一封有你在澳洲地址的信，去税局就可以申请到。无非就是填几张表的事情，不额外收费的。澳大利亚遵纪守法的公司很多，因此你如果想在那里工作，即使是兼职那也要提供税号的，这是用来从你工资里面扣税的东西。当然，如果你年收入不满足38000澳币，可以在每年6月份申请退税的。就是把以前上的税退回来。这是澳洲法律的规定。
税号和银行没有什么关系，不过很多公司都是把工资打入到你银行卡的，因此扣税就直接从你的银行卡上扣除了。建议先申请税号，再找工作。因为澳洲办事的风格而都是今天申请，然后你就可以回去了。税号的证明信会在一周内寄到你的地址的。如果先找工作的话，老板通常可不愿意等你那么久。都是体力活找谁不是干啊！留学相关问题，可搜全库网。

‘陆’ 留学生在澳洲是否需要报税

在什么情况下澳洲留学生需要报税：国际学生与所得税
免费签证评估
国际学生至澳洲留学求学时，只要有下列情况，便会受澳洲税法影响：
至银行开设帐户
在澳洲开始工作
在上列情况下，国际学生必须向澳洲税务办公室（Australian Taxation Office ; ATO ）申请缴税号码（Tax File Number）。
居留身份
国际学生在澳洲的居住身份（澳洲境内居住者或澳洲境内非居住者），会决定他的所得（例如：薪资或银行利息）所应扣缴的额度。
一般而言，国际学生在澳洲居留的时间超过六个月时，即会被视为‘澳洲境内居住者’。‘澳洲境内居住者’在课税年度内（7月1日至次年6月30日）所得超过A,000时，便需缴税。
国际学生在澳洲居留的时间若低于六个月，便会被视为‘澳洲境内非居住者’，在课税年度内的所有所得皆须缴税，也无法取得缴税号码。当‘澳洲境内非居住者’至银行开户时，必须向银行提供其海外住址，而银行会自动从其银行利息收入扣缴10%税额。
申请缴税号码需出示证件，如果你是以护照做为证件提出申请需亲自前往办理。申请的表格在各地的邮局及税务办公室都可领取得到。
欲获取更详细信息者，请向澳洲税务办公室洽询：
电话：13 2861
在澳洲打工受到澳洲本身及市场不景气的影响，工作的机会并不多。除非学生本身的英文能力良好并备有专长，否则，所能做的大多是基本的劳力工作，而所得收入也是当地最基本的工资。
校方并无义务帮助学生找寻工作，但是大学内都会设有辅导室，学生如有兴趣可至该处寻找有无打工的机会，另外，校园中的告示牌也会有张贴一些工作机会。
打工虽是属于时间短暂性质的工作，但是仍需付出心力，因此如果无法妥当分配时间反而会阻碍学习进度，得不偿失。
全额付费的全修国际学生，基本上在上课期间能每星期工作20小时。在学校休课期间则可全职工作。
就读于大学部课程学生的配偶，在澳洲可整年每周工作20小时；而就读于硕士及博士课程的学生，其配偶则无工作时数的限制。

‘柒’ 澳大利亚公司如何报税

澳大利亚公司注册完成后，一定要记得每年报税。因为在澳大利亚每年申报个人所得税是澳洲生活的一部分。和美英等国一样，澳洲的个人所得税需要个人主动申报，当时间跨入7月，纳税人就要开始填写一些复杂的报税表格。

1、澳洲公司注册报税报税的具体时间

根据澳大利亚政策法规规定，从前一年度7月1日至当年6月30日的各项税务收支，都应在当年7月1日后开始逐项呈报税务局。个人报税时间至当年10月31日截止;若委托会计师报税，可延长到下一年的3月31日;如果申报人可以退税的，还可以延长到下一年的6月30日。收入构成较简单的，可以通过电话或网上(如在海外)报税;有些社团每年七、八月份还会免费帮申报人报税，需要留意当地报纸。

2、澳大利亚个人所得税

每年的7-10月这一段时间，雇主都会把工资结算单寄给公司员工。支付的薪水、获得的工资、各种加班费及各项红利等均需报备申报。由雇主提供的强制性养老金以及交通补贴、低利息贷款等各项员工福利是免税的，不会对受益人课税，不过雇主需针对上述福利缴福利税(FringeBenefits Tax)。以上各项收入在扣除可抵扣费用及支出后为可课税所得。应缴纳的税款在扣除免税额5400澳元及可宽减额后，按当年度政府所公布的个人所得累进税率来计算个人所得税。

3、澳大利亚税号

在澳洲，每个人都有一个税号，无论是澳洲身份的国民，还是在当地工作、留学的的外国人。在找工前就应该先申办好个人税号，需要时可以拿来用。应妥善保管好税号资料。 报税必备文件 税单(group certificate)或上一年度赋税纪录(tax return or assessment notice)、工资单、其他所有收入纪录如退休金、福利金、卖出股票、收进。所有和工作、生意、有关的支出的凭证(收据、发票、车票、机票、账单、私人医保的编号、配偶和孩子的收支文件、有效的便条等)，公司或小生意的账本明细册。某些支出没有凭证如火车票，只要有合理的计算方法，税局也是认可的。

4、澳大利亚公司选择会计师

对于收入比较复杂的人来说，可靠的办法是找一位会计师帮助填写申报表。新开张的会计师，年纪轻经验少，但收费较低，也有充裕时间。如果申报者税务知识充足，不妨找这样的会计师。