澳大利亚都有哪些税收

A. 澳大利亚的个人所得税以及税号等基本介绍

在办理完澳大利亚移民之后，如果没有纳税的话，那可就真的是处处碰壁了。在澳大利亚，如果您想耐芹有收入就需纤饥要有税号(TFN=TaxFileNumber)。所以，新移民到澳洲，第一件事就是申请税号。
澳洲税务年度(也叫财政年度)是从每年的7月1日开始，至次年的6月30日为止。一个财政年度结束时，每个在澳洲有收入的人，包括居民和非居民，都必须向澳洲税务局申报全年的纳税情况，根据不同的税率进行多退少补。一般税率是17%至47%。申报时间是在七月至十月间，如果年收入少于免税额的6000澳币，也必须申报。
个人缴纳的所得税税额:
$6000澳币以下免税
$6，000以上至$20，000之间的收入税率为17%
$20，001至$50，000的收入税率为30%
$50，001至$60，000的收入税率为42%
$60000以昌竖毕上的收入税率为47%
如果纳税人符合个人小生意、低收入家庭、多家庭成员赡养等条件的，可以向税务局申请退回部分或全部税金。报退税的手续可以自己办理，也可以选择由会计师或税务代理来完成，代理的手续费大约为30至60澳币。

B. 澳洲购房需要缴纳哪些税费在澳洲买房必须要知道哪些税务知识

澳洲购房需要缴纳哪些税费?

全部买房环节中，大概有九种花费必须考虑在内。在澳洲，美国各州各自有之分别的stampty计算方式，绝大多数在澳洲房地产卖价的4%-5%中间。

什么叫物业直接税优惠？

物业直接税优惠是所有物业升值空间的一部分,它能够扩大投资者的回报率，扩张现金流量。但是，要确保投资者有权利得到最高资产优惠额，必须要有高端专业人员参加审批。直接税优惠是1997年企业所得税评定法规（ITAA1997）中中规定的。此项政策法规能够为项目投资物业的投资者降低他们被评估的收益。有多种物业直接税优惠能够物业小区业主、投资者、开发商挑选，如：建筑税免减，物业折旧费，物业税减少等。这种税费免减优惠一般称之为税收减免。

选购房后，物业租赁后所带来的租金收入是不是需交有关税费？

必须。依据澳洲本地法律法规，所有人在澳洲所获得收入都必须要交货税费。可是，在租赁物业时,您同时还可以具有物业的各种支出抵扣的优惠，包含按揭贷款，大家可以聘请当地注册会计帮你们开展税收抵扣

什么支出可作为税收减免，以抵减企业所得税支出？

除此之外合同印花税之外,一切支出都会成为税收减免。如买房贷款所形成的贷款利息、老房翻新装修花费、赴澳调查房产的花费（大多为飞机票）、律师费用、验房租费这些，都可用于抵扣。提议贷款投资并极力推荐投资者聘用财会专业，为投资者争得较大权益。

税收减免期有多久？

工程建筑花费关键成本费每一年可免减百分之二点五，免减期40年。一部分承认的物业可免减达每一年百分之四。固定不动装修和设施等按折旧方法测算。

若是在澳洲房产升值后，将物业售卖后需要缴纳企业增值税吗？

必须。在澳洲投资买房，政府部门觉得是一种交易行为，尽管澳洲房地产能够随买随卖，可是澳洲政府部门不兼容投机行为，因而政府部门要求，在挑选一年内售卖的物业，物业升值一部分须缴企业增值税50%，但一年以后，则只需缴25%就可以（同时还可以抵税一切能够抵扣的税金如律师代理费、会计费、折旧这些）。

若是在澳洲本地要把售卖，要聘用技术专业会计吗？

假如是国外投资者在售卖物业时时间，聘用一个更专业的、认识自己情况的会计是非常重要的。他能帮合理合法您省掉很多必须交付的税款，使投资者的利润最大化。

C. 澳大利亚开公司需要交些什么税

1. 公司收入和个人收入是分开算的。

2. 公司的FLAT FEE是30%, GST(不过好处是INPUT和EXPENSE上面可以OFFSET)，付给员工的工资时需要交税，具体可以上ATO的网站，上面有公式可以帮你算出多少。

3. 个人的每财政年都可能不一样，但相对比较简单。头6000免税，超过的30%-45%不等。

D. 澳大利亚移民需要了解的税收制度

澳大利亚移民需要了解的税收制度

1、税制综述

澳大利亚税收以直接税为主，即企业所得税、个人所得税。澳大利亚的财政与事权相对应，财政管理体制实行分税制，即联邦、州和地方三级政府按照宪法和法律规定的职权，各自享有征收专属税费的权利和履行相关的义务。

2、法律体系

澳大利亚税收法律体系主要组成部分包括法庭相关判例、成文法和国际税收协定，以及具有特定法律效力的公共裁定、类别裁定、个案裁定，以及不具有法律约束力的法律执行说明、公开出版物等。

3、税法实施

澳大利亚是一个实行分税制的国家，其税收征收权主要集中在联邦税务局。

4、澳洲移民缴税指南

澳洲的税制与国内有很大的差别，一旦移民到澳洲、成为澳洲的税务居民，就要按照澳大利亚的税务规则来。

澳大利亚是一个联邦制国家，拥有独立的税收管理制度和税收审计机制，是一个高福利、高税负的国家，同时纳税人还要按照个人所得税应纳税所得额的1.5%缴纳福利保险税。

不论收入所得来腊码自澳洲境内或是境外，只要是澳大利亚的税务居民，是澳大利亚法定的报税期，都必须在此期间向ATO申报上一财年的个人所得税。

一般来说，个人居住在澳洲境内或在澳洲居住满183天以上的人，就会被认定为澳洲税务居民，这时候税务居民就负有纳税义务。

所以，在澳洲长期生存的人，或是在澳洲投资、开设公司的人，一定要弄清楚自己是哪国税收国居民(税收居民不等于护照上的国籍)，确保自己的资产以正确的方法交税，避免判断为两国税务居民，可能会造成税收过重。

澳洲实行分税制，其税收收入分为中央税收收入和地方税收收入。其中联邦税收包括：个人所得税、公司所得税、销售败局此税、福利保险税、关税、消费税，以及联邦国企上交的利润等。州政府税收包括：工资税、印花税、金融机构税、土地税、债务税等税种。

非澳洲税务公民的海外收入是不需要在澳洲报税的，但是在澳洲本地的收入(如房租、分红、利息等)是需要报税并缴税的。理论上在其他国家的股票、基金、利息、房租、卖房收入、工资等等都是要在澳洲申报上税的，这一个规定听起来有些不合理，而实际操作上，目前税务局也没有很好的方法和足够的能力来监控一般公民的海外收入。

但是澳洲政府发现了这样的管理环节的漏洞，有一部分海外投资客并没有依照澳洲税法按时递交年度报税，尤其是在房产变现后，又或有澳洲的存款或股票产生了利息、增值等收益，虽然税局在追查这些税款，但难度不小。

扩展阅读：澳洲投资移民的优势

移民监灵活度高

澳洲投资移民188类移民签证均是临居签证，申请者需要满足一定的投资要求、居住时长才能转为永居签证。澳洲移民局在2015年时修改移民政策，允许主副申请人互换代坐移民监。换言之，申请者的移民监可由副申请人（指配偶）代替完成。这程度赋予投资者的人身自由，投资者可灵活安排日常生活和工作。

澳大利亚投资移民之所以能长期获得广泛关注，跟其给力的移民政策有莫大关系。伴随着移民申请者的数量越来越多，有限的移民配额或将被争抢耗尽，有计划移民出国的富裕人士，早日先做打算，以免错过移民时机。

速度快、移民效率高

美国、加拿大和澳大利亚，被被列为最适合华人投资移民的国家。但是，美国和加拿大的投资移民所需时间至少长达2年以上，而澳大利亚投资移民的移民周期一般在一年之内。今年，澳大利亚还有意加快审批速度，以澳洲创业移民签证为例，出现多例3个月获批的惊人记录！高效的移民速度令许多移民客户增添移民信心。

投资金额少，移民成功察迅率高

澳大利亚投资移民的创新生意类别只需要投资20万澳元就能轻松移民澳大利亚，与其他传统移民国动不动就几百万的投资金额相比，澳大利亚移民的性价比相当高。

国内有公司并持有一定比例股份的中小企业主一般都符合移民要求，只要投资20万澳元在澳大利亚开个小贸易公司或者咖啡店、便利店等企业，正常运营满2年，并满足澳大利亚移民局的经营要求之后，就可以全家拿到澳大利亚绿卡。

签证类型丰富选择多样化

澳大利亚投资移民签证数量多，总共有6个。每个移民签证对投资门槛、投资群体类型会有明显差异。中小企业主、大户股民、大企业主和富豪等经济能力不同的海外投资者，均可从中寻找合适的项目办理申请，只要能符合移民条件，最终都能达到移民澳洲的目标。

移民快人一步无需排期

许多两年前办理美国投资移民、加拿大投资移民的申请者，至今仍然苦苦在等待排期，未有音讯。但是，澳大利亚投资移民的支持者和申请者，从未有排期烦恼，并且移民周期通常在一年之内。以澳洲重大投资者移民188C签证为例，平均6-9个月，最快3个月可成功拿到签证。时间成本低使得许多投资者可以充分规划移民事宜。

E. 澳大利亚的税收制度是什么

澳大利亚的财政年度为每年的7月1日至次年的6月30日，外国公司及其子公司也允许按本国财政年度填报税单。澳大利亚居民需就其所有来源的所得纳税。非居民需就来自澳大利亚的所得纳税。

澳大利亚的联邦政府主要征收的税有所得税（包括资本增益税和职工福利税）、销售税、关税、国内税、及银行帐户借方税等。所得税是政府财政收入的主要来源。州政府所主管征收的税目有印花税、土地税、工薪税以及某些商业买卖的交易税等。

一、所得税

澳大利亚的所得税包括公司所得税、个人所得税。公司员工的工资调节税率为:600

澳元以下的0%，6000至2万澳元的17%，2万至5万澳元的30%，5万至6万澳元的42%，6万澳元以下的47%.

二、工资税额

工资税额为州府征收的税金，按照工资基数有公司缴纳，而不从员工工资中扣缴。

三、销售税

销售税是对批发销售或进口货物征税。征税的货物，包括在澳制造或澳大利亚进口的货物。法律还规定，制造商及批发商均应向税务机关注册取得销售税号码。但进口商如本身非制造或批发商，则不须注册，但仍应依法对进口的货物缴纳销售税。

四、边际福利税

边际福利税按照应纳税额计提。公司为职工提供用车及公司支付费用让职工参加对外的宴请，均为缴纳边际福利税的范畴。消费金额与1.91417相乘得到应纳税额，然后乘边际福利税率0.485，得到边际福利税额。2000年7月1日后，上述公式改为消费金额与2.1292相乘得到应纳税额，然后乘边际福利税率0.485，得出边际福利税金额。

五、养老金

养老金为当地政府规定缴纳的基金。按照澳法律规定，公司按员工工资的8%缴纳养老金。如果个人希望再付5%的养老金，则公司还要为其配套增缴2.5%；如果个人希望额外付2.5%的养老金，则公司要为其配套增缴1.25%.2002至2003年，养老金税率可能提升为9%.除此之外，公司还要缴纳基金管理费1.5%.

六、休假准备金

按照澳法律规定，公司要计提员工的休假准备金，比率为职工工资的1.5%.该项准备金在员工休假时，将支付给个人。

七、医疗保险

澳大利亚政府为国民安排有社会公共医疗保险，该保险费按工资的1.5%扣缴给国家，国民享受该保险项下的所有医疗。

F. 澳洲税率

0~18200澳元不用交税；18200~37000澳元是19%的税率；37000~90000澳元是32.5%的税率；90000~180000澳元是37%的税率；大于180000澳元则是45%的税率。算完税务还不算完成，第六个方面就是要看可抵消税务。
可抵消税务可以相应的抵消你最后算出来的税务，但有些人会忽略了这一块，大约有三种情况可以抵消税务。

一是低中收入可以抵消税务。如果个人应纳税收入小于126000澳元，则可抵税税务就有1080澳元。
二是高龄人士，即年龄在65岁以上，退伍军人则是60岁以上，这种情况下个人年收入要小于50119澳元，才可抵消2230澳元的税务。
三是配偶年收入小于40000澳元，可以以养老金的名义来作为投资支出，算出的可抵消税最多为540澳元。用以上三种来减少需要缴纳的税务，最后才是个人需要交给澳大利亚政府的税务。在缴纳税务前要再次确认所有可抵消的税务已经被抵消，所有工作相关或非工作相关的支出都被算入进支出内，这样才能最大程度上减免个人所需要缴纳的税款。如果有必要，你也可以聘请相关专业人士来对你的税务进行计算和申报。关于澳洲个人所得税退税的介绍找个税务会计50块~70块全部搞定最多个人年收入15000都可以全退税的记得除了6000的基本生活还有其他OFFSET杂项

G. 澳大利亚的税收政策是怎样的

1、所得税

澳大利亚企业的所得税率为34%。公司员工的工资调节税率为：6000澳元以下的0%，6000至20000澳元的17%，20000至50000澳元的30%，50000至60000澳元的42%，60000澳元以上的47%。

2、工资税额

工资税额为州政府征收的税金，按照工资基数由公司缴纳，而不从员工工资中扣缴。各州政府收取的税率有所不同。

(7)澳大利亚都有哪些税收扩展阅读：

据澳大利亚“新快网”11月21日报道，澳大利亚总理特恩布尔(Malcolm Turnbull)表示，在完成同性婚姻立法以及建立政客国际身份信息披露体制后，澳政府将于2017年着重推行中等收入阶层税收削减。

特恩布尔21日在悉尼一个产品市场接受记者采访时表示，澳已在推动实行企业税削减，2017年的重点将放在下调中等收入阶层税收，以让政府预算恢复平衡，这项决定也有利于确保澳大利亚人节省更多的资金。

澳大利亚工党领袖薛顿(Bill Shorten)对此表示，这是为了支持总理领导权、稳定民调支持率所作的低劣尝试，与政府另一项税收政策相互矛盾：澳政府在2017年的预算中将医保税提升0.5%，相当于让部分上班族每天多付一定额度的医保税。

据报道，澳联盟党方面希望能有更多时间来保障同性婚姻法案通过以及完成国籍登记，但工党反对者、绿党及中立议员均指责政府在拖延时间，躲避设立银行调查委员会投票的进行。

此外，澳政府也在继续推动企业税改革。财长莫里森(Scott Morrison)已致信数百位企业领导人，向他们强调不能坐观政府推行企业税收计划改革。

目前，澳大利亚年收入低于5000万澳元的企业可享受税收削减优惠，而其它企业则仍需缴纳30%的税收。