澳大利亚公司要交哪些税

⑴ 澳大利亚税务和澳洲主要税种

澳大利亚的财政年度为每年的7月1日到次年的6月30日。每个澳大利亚税务居民都必须按时申报自己的个人所得税，澳大利亚的公司及其子公司也必须按时申报公司的营业税。

1、个人所得税

个人所得税税额从0—47%不等，澳大利亚居民，个人所得税缴纳包括：所有的收入来源以及境内外的收入；即使是生活在在澳大利亚境内也必须按照要求纳税。

澳大利亚的个人所得税是安年收入的不同点缴纳的，如居民年收入不超过8000澳元，不需要缴纳个人所得税，居民年收入在12500澳元以上者，需缴纳47%个人所得税。另澳大利亚居民还需向政府缴纳1.5%的医疗保险费。

2、营业所得税

在澳大利亚成立的公司，应该按照当地法律规定，将公司所有的收入来源作为所得税的缴纳对象，收入来源包含澳洲境内以及境外。一般公司所得税依照其净所得来征收，也就是营业所得外，除此之外公司买卖所得的利润也应纳税。公司所得税的税率是30%，如果公司不盈利而且亏损，可以从当年所得税中抵减。

3、资本收益税（财产交易税）

澳大利亚税法规定，在1985年9月19日以后购买的资产，出售所得应缴纳资本收益税。

4、利息预扣税

如果一个澳大利亚公司获得来源于非澳大利亚居民的贷款，其支付给改非澳大利亚居民的利息，应在澳大利亚缴纳10%的利息预扣税。

5、股息收入税

自1987年7月1日起，澳大利亚开始对股息收入征税。如果股东是外国公司，在发放红利时，能证明所得税已付，股东就不必再缴纳预扣税，但是如果没有缴纳所得税，外国股东则要负担预扣税。澳大利亚与中国政府签订了避免双重征税的条约规定，该预扣税的税率是15%。

6、销售税

销售税是对批发销售或进口的货物征税。征税的货物，包括在澳大利亚制造或澳大利亚进口的货物。法律规定，制造商及批发商均应向税务部门注册取得销售税号码。但进口商如本身非制造或批发商，则不须注册，但仍然依法对进口的货物缴纳销售税。

7、印花税

印花税属于州税，凡是贷款抵押，证劵买卖，不动产买卖等均应缴纳印花税。由于各州法律不同，故各州的印花税规定不一。依照州的法律规定，在未缴纳印花税时，该交易是属于没有生效的。

8、土地税

这个税属于州税，征收对象是土地所有人，按其土地的价值缴纳。举例来说，新南威尔士州土地的价值在176000澳元以上的才缴纳，土地税为1.85%。

9、GST税务制度

GST是 Goods & Services Tax简称，中文是货物服务税。货物服务税的税率在10%。该税法案于1999年通过，联邦国会批准通过了该新的税务法案。GST几乎是每个生产和经销阶段都必须支付的税收，唯一享有免GST的项目是食品。

⑵ 澳大利亚公司年审报税需要了解的主要问题

既然选择注册公司，就要对公司后期工作做好维护，保证公司在后期可以正常有序的发展，无论在哪个公司注册公司都对对公司做年审报税，即使是离岸公司注册不是可以免税而年审报税费用低，可以合理有效避税，各州公司年审报税时间不同费用不同，小编就带领大家来看看澳大利亚公司年审报税需要注意的几个问题吧！
澳大利亚公司年审报税需要提交材料证明，要准备公司年审年检报告书，提交公司申请人的材料信息，提供注册公司的相关证书复印件，提供注册公司经营范围中许可经营的项目及公司企业印章的证书复印件，提交公司企业上一年度的资产证明和流水账单明细，要有公司会计师的审计报告，如果公司有分支机构还要提交其他公司上一年度的资产评估报表复印件，如果公司进入清算阶段只需要提交公司年审报告书证明。
澳大利公司注册时间还是比较快的，但是不管澳大利亚公司注册的时间是在哪天，年审时间都是从每年的七月一日到第二年的六月三十日。
澳大利亚公司年审报税需要知道的几个关键问题
澳大利亚和英国与美国是是一样的，每年都需要公司及个人申报税务问题，澳洲的个人所得税需要个人自己申报，当进入七月时候，就需要填写非常复杂的报税表格了，这时就要开始对澳大利亚公司年审报税做准备了。
按照澳大利亚的法律法规，澳大利亚公司注册后从每年的7月开始到第二年的6月30日都是对公司年审报税时间，澳大利亚公司应该提前一个月就要找一家代理公司帮忙进行公司年审报税服务，以免到年审时间找不到好的代理公司但公司做后期维护工作，代理公司会在七月一日后把公司年审报税材料递交给澳洲税务局，个人报税时间是到当年的10月31日为止，如果请代理公司申报税号可以延长到第二年的3月31日，如果申报人能够退税的，还可以推迟到下一年的6月30日，这就是找代理公司在澳洲公司做年审报税的好处。
在澳洲，每个人都需要办理澳洲税号，不管是澳洲居民，还是到澳洲留学及工作的外国人都要申请澳洲个人税号，尤其是在澳洲工作的外国人来澳洲之前一定要先办理澳洲税号，在澳洲税务局检查时或者发工资的时候都能直接用这个税号办理，在报税的时候只需要提交和自己有关的工作证明，工资单，流水清单，护照，机票都可以作为报税的主要依据。
所有报税材料都要保存好，税务局每年都会不定期检查的，有了报税证据，澳洲政府就不为难个人及公司了，注册澳洲税号是非常重要的，对澳洲公司年审报税都有一定的重要作用。

⑶ 澳大利亚公司年审需要什么费用

1、澳大利亚公司年审需一年一次，公司注册周年前需完成公司年审澳洲的财政年度是每年的7月1日至次年6月30日，在8月31日前需完成公司年审，在10月31日前，需呈交上一财政年度的报税表格。
2、澳大利亚公司年审费用(包括政府费用及听和国际又一年的秘书服务费用)，听和国际秘书服务费用，政府费用，注册地址费用，代接收信件费用。

⑷ 澳大利亚公司年审费用

澳大利亚公司年审费用包括政府费用，秘书服务费用，注册地址费用。企业没有任何经营，没有开账户，后期也不会开账户在澳大利亚是不用缴纳费用的。澳大利亚公司的财政年度为当年的7月1日到次年的6月30日。企业所得税税率为百分之三十，按照净利润的30百分之征收。对于可以抵扣的利润的费用支出需要提供费用发票、收据，但所有费用支出都要缴纳增值税。澳大利亚公司的做账报税收费标准1500澳币起价。

注册公司所有的费用支出都需要缴纳消费税，所有物品的GST税率为10百分之。在申报公司企业所得税时需要提供整个会计年度的记账凭证、损益表、资产负债表及增值税应纳税汇总表。个人所得税分澳大利亚税法居民或非澳大利亚税法居民, 非澳大利亚税法居民年收入在1澳币一下无需报税。

⑸ 注册澳洲公司需要缴纳哪些税务

1、澳大利亚公司营业所得税

在澳大利亚成立的公司，依照法律就应该将其所有来源的交纳所得税，不论其所得来自澳洲境内还是境外。一般而言公司所得税是依照其净所得来征收。除营业所得外，澳大利亚公司买卖所得的利润也应纳税。澳大利亚公司所得税的税率是30%，公司亏损，可以从当年所得税中抵减。

2、澳大利亚公司个人所得税

澳大利亚居民依照其所有的收入来源包括境内外的纳税。非澳大利亚居民，如果是生活在澳大利亚境内也必须按照要求纳税。居民的个人所得税从0到47%不等。如果居民的年收入不超过8000澳元，则不需要缴纳个人所得税，年收入在125001以上的收入者，需缴纳47%的个人所得税。澳大利亚的个人所得税是安年收入的不同点缴纳的。另外澳大利亚居民还需要向澳大利亚政府缴纳1.5%的医疗保险费。

3、澳大利亚公司利息预扣税

如果一个澳大利亚公司获得来源于非澳大利亚居民的贷款，其支付给改非澳大利亚居民的利息，应在澳大利亚缴纳10%的利息预扣税。

4、澳大利亚公司资本收益税

又称财产交易税。澳大利亚税法规定，在1985年9月19日以后购买的资产，出售所得应缴纳资本收益税。

5、澳大利亚公司股息收入税

澳大利亚1987年7月1日起对股息收入征税。股东可以就公司对该收益已经支付的所得税得到抵免。但诺股东是外国公司，在发放红利时，如果已经证明所得税已付，外国股东就勿需再缴纳预扣税，但是如果没有缴纳所得税，外国股东则要负担预扣税。澳大利亚和中国政府签订的避免双重征税的条约规定，该预扣税的税率是15%。

6、澳大利亚公司销售税

销售税是对批发销售或进口的货物征税。征税的货物，包括在澳大利亚制造或澳大利亚进口的货物。法律规定，制造商及批发商均应向税务部门注册取得销售税号码。但进口商如本身非制造或批发商，则不须注册，但仍然依法对进口的货物缴纳销售税。

7、澳大利亚公司印花税

印花税属于州税，凡是贷款抵押，证劵买卖，不动产买卖等均应缴纳印花税。由于各州法律不同，故各州的印花税规定不一。依照州的法律规定，在未缴纳印花税时，该交易是属于没有生效的。

8、澳大利亚公司土地税

土地税是属于州税，由土地所有人按其土地的价值缴纳。在新南威尔士州土地税为1.85%，土地的价值在17万6千澳元以上的才缴纳。

⑹ 澳大利亚公司如何报税

澳大利亚公司注册完成后，一定要记得每年报税。因为在澳大利亚每年申报个人所得税是澳洲生活的一部分。和美英等国一样，澳洲的个人所得税需要个人主动申报，当时间跨入7月，纳税人就要开始填写一些复杂的报税表格。

1、澳洲公司注册报税报税的具体时间

根据澳大利亚政策法规规定，从前一年度7月1日至当年6月30日的各项税务收支，都应在当年7月1日后开始逐项呈报税务局。个人报税时间至当年10月31日截止;若委托会计师报税，可延长到下一年的3月31日;如果申报人可以退税的，还可以延长到下一年的6月30日。收入构成较简单的，可以通过电话或网上(如在海外)报税;有些社团每年七、八月份还会免费帮申报人报税，需要留意当地报纸。

2、澳大利亚个人所得税

每年的7-10月这一段时间，雇主都会把工资结算单寄给公司员工。支付的薪水、获得的工资、各种加班费及各项红利等均需报备申报。由雇主提供的强制性养老金以及交通补贴、低利息贷款等各项员工福利是免税的，不会对受益人课税，不过雇主需针对上述福利缴福利税(FringeBenefits Tax)。以上各项收入在扣除可抵扣费用及支出后为可课税所得。应缴纳的税款在扣除免税额5400澳元及可宽减额后，按当年度政府所公布的个人所得累进税率来计算个人所得税。

3、澳大利亚税号

在澳洲，每个人都有一个税号，无论是澳洲身份的国民，还是在当地工作、留学的的外国人。在找工前就应该先申办好个人税号，需要时可以拿来用。应妥善保管好税号资料。 报税必备文件 税单(group certificate)或上一年度赋税纪录(tax return or assessment notice)、工资单、其他所有收入纪录如退休金、福利金、卖出股票、收进。所有和工作、生意、有关的支出的凭证(收据、发票、车票、机票、账单、私人医保的编号、配偶和孩子的收支文件、有效的便条等)，公司或小生意的账本明细册。某些支出没有凭证如火车票，只要有合理的计算方法，税局也是认可的。

4、澳大利亚公司选择会计师

对于收入比较复杂的人来说，可靠的办法是找一位会计师帮助填写申报表。新开张的会计师，年纪轻经验少，但收费较低，也有充裕时间。如果申报者税务知识充足，不妨找这样的会计师。

⑺ 在澳大利亚公司的所有的费用支出是否都需要缴税

澳大利亚公司所有的费用支出都需要缴纳消费税(GST)，所有物品的GST税率为10%。澳洲公司的营业额在7.5万澳币以下的每年申报一次,如营业额超过了7.5万澳币需要按季度进行申报。公司企业所得税及消费税的申报需要澳洲当地持牌会计师申报，澳居民报税只能通过当地税务代理或自行报税。在申报公司企业所得税时需要提供整个会计年度的记账凭证、损益表、资产负债表及增值税应纳税汇总表。

⑻ 澳大利亚公司报税的内容都包括什么有什么要求

企业所得税、个人所得税和增值税的处理：
1. 企业所得税零申报(没有任何经营，没有开账户，后期也不会开账户
企业所得税税率为30%，按照净利润的30%征收。对于可以抵扣的利润的费用支出需要提供费用发票、收据，但所有费用支出都要缴纳增值税。澳洲公司的做账报税收费标准1500澳币起价。根据业务量大小，按小时计费。
2. 消费税：所有的费用支出都需要缴纳消费税(GST)，所有物品的GST税率为10%。澳洲公司的营业额在7.5万澳币以下的每年申报一次,如营业额超过了7.5万澳币需要按季度进行申报。

⑼ 澳大利亚公司报税时候企业所得税、个人所得税和增值税的处理

在澳大利亚成立的公司，依照当地法律法律就应该将其所有来源的交纳所得税，不论其所得来自澳洲境内还是境外。
一般而言公司所得税是依照其净所得来征收，除营业所得外，澳大利亚公司买卖所得的利润也应纳税。澳大利亚公司所得税的税率是30%。如果公司亏损，可以从当年所得税中抵减。
澳大利亚居民依照其所有的收入来源包括境内外的纳税。非澳大利亚居民，如果是生活在澳大利亚境内也必须按照要求纳税。
居民的个人所得税从0到47%不等。如果居民的年收入不超过8000澳元，则不需要缴纳个人所得税，年收入在125001以上的收入者，需缴纳47%的个人所得税。澳大利亚的个人所得税是按年收入的不同点缴纳的。